2025/03/07

於第2屆18次審計委員會提報下列案件:
一、提報114年1~2月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
(一)1月份查核對象為妝品廠及總公司共9大項管理作業。
(二)2 月份查核對象為總公司共9大項管理作業。
二、提報「113年度內部控制制度聲明書」，就會計師審查、自檢及內稽等查核結果，判斷113年度內部控制制度有效。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2025/02/07

於第2屆第17次審計委員會提報113年11月-12月分別就進口鹽儲運所、臺綠公司及總公司共29項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案件。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2024/11/09

於第2屆第15次審計委員會提報下列案件:
一、113年9-10月就高雄營業所及台北營業所「銷售及收款循環」等共20項之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案件。
二、114年度稽核計畫提案討論。

一、獨立董事對於本公司113年9月至10月稽核報告內容無相關建議。
二、就獨立董事所提建議進行說明與討論。

2024/09/20

獨立董事與稽核主管單獨溝通會議討論事項:
討論114年稽核計畫。

就獨董所提建議進行說明與討論。

2024/09/20

於第2屆14次審計委員會提報113年7~8月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
一、7月份查核對象為生技保健廠及總公司共9大項管理作業。
二、8月份查核對象為台中營業所及總公司共9大項管理作業。

獨立董事對報告內容無相關建議，續提報董事會。

2024/07/29

於第2屆13次審計委員會提報113年4~6月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
一、4月份查核對象為通霄精鹽廠及總公司共9大項管理作業。
二、5月份查核對象為七股鹽場及總公司共9大項管理作業。
三、6月份查核對象為臺鹽(廈門)進出口有限公司及總公司共3大項管理作業。

獨立董事對報告內容無相關建議，續提報董事會。

2024/04/29

舉行113年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下： 報告112年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；透過稽核群組，不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等事項。

董事就缺失改善提出相關建議。

2024/04/29

於第2屆12次審計委員會提報下列案件:
113年3月份業務稽核分別對生技妝品廠「採購及付款循環」、「薪工循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「生產循環」；總公司「電腦化資訊系統控制作業之資訊系統存取控制及資通安全檢查作業」、「個人資料安全」及「衍生性商品」等共9大項目進行實地查核。

獨立董事對報告內容無相關建議，續提報董事會。

2024/03/11

於第2屆11次審計委員會提報下列案件:
一、提報113年1、2月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
(一)1月份查核對象為臺鹽綠能股份有限公司及總公司共2大項管理作業。
(二)2 月份查核對象為總公司共15大項管理作業。
二、提報「112年度內部控制制度聲明書」，就會計師審查、自檢及內稽等查核結果，判斷112年度內部控制制度有效。

就獨董所提建議進行討論，並將報告提報董事會。

2024/02/01

於第2屆第10次審計委員會提報112年11月-12月分別就進口鹽儲運所、通霄精鹽廠及總公司共21項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案件。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2023/11/09

於第2屆第9次審計委員會提報下列案件:
一、112年9-10月就高雄營業所及台北營業所「銷售及收款循環」等共20項之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案件。
二、113年度稽核計畫提案討論。

一、獨立董事對於本公司112年9月至10月稽核報告內容無相關建議。
二、就獨立董事所提建議進行說明與討論。

2023/09/22

獨立董事與稽核主管單獨溝通會議討論事項:
討論113年稽核計畫。

就獨董所提建議進行說明與討論。

2023/09/22

於第2屆第8次審計委員會提報下列案件:
一、112年7 月份業務稽核分別對台中營業所之「銷售及收款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「盤點」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司之「銷售及收款循環」及「衍生性商品」等管理作業共 7 大項目進行實地查核。
二、112年8 月份業務稽核分別對生技保健廠「生產循環」、「不動產、廠房及設備循環」、「盤點」、「客訴」、「環境安全與職業安全衛生」、「產品安全及法令規章遵循事項」、「勞務契約」；總公司「請託關說」、「經營績效」、「金融商品交易」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」、「衍生性商品」等管理作業，共 13 大項目進行實地查核。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2023/07/31

於第2屆第7次審計委員會提報下列案件:
一、112年4月份業務稽核分別對七股鹽場「生產循環」、「不動產、廠房及設備循環」、「盤點」、「客訴」、「環境安全與職業安全衛生」；總公司「內部重大資訊處理」及「衍生性商品」等共7大管理作業進行實地查核。
二、112年5月份業務稽核分別對通霄精鹽廠「採購及付款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司「請託關說」、「經營績效」、「金融商品交易」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等共11大項目進行實地查核。
三、112年6月份業務稽核分別就臺鹽綠能股份有限公司(以下簡稱臺綠公司)「子公司監理作業

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2023/04/28

於第2屆第6次審計委員會提報下列案件:
112年3月份業務稽核分別對總公司「薪工循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「職務代理人」、「電腦化資訊系統控制作業」、「個人資料安全」、「取得或處分資產」、「財產管理」及「衍生性商品」等管理作業共10大項目進行實地查核。

獨立董事對報告內容無相關建議，續提報董事會。

2023/03/10

舉行112年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下： 報告111年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；透過稽核群組，不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等事項。

董事就子公司監理提出相關建議。

2023/03/10

於第2屆5次審計委員會提報下列案件:
一、112年1、2月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
(一)1月份查核對象為生技妝品廠及總公司共8大項管理作業。
(二)2 月份查核對象為總公司共11大項管理作業。
二、提報「111年度內部控制制度聲明書」，就會計師審查、自檢及內稽等查核結果，判斷111年度內部控制制度有效。
三、報告本公司110年及111年存貨結構差異分析。

獨立董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2023/02/03

於第2屆第4次審計委員會提報下列案件:
一、111年11月份業務稽核分別對通霄精鹽廠「生產循環」之品質管制、倉儲、下腳等管理作業、「不動產、廠房及設備循環」、「盤點」、「客訴」、「環境安全與職業安全衛生管理作業及法令遵循管理作業」、「產品安全管理作業及法令遵循管理作業」；總公司「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」及「衍生性商品」等管理作業共10大項目進行實地查核。
二、111年12月份業務稽核分別就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」；總公司「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業共4大項目進行實地查核。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2022/11/04

於第2屆第3次審計委員會提報下列案件:
一、111年9月份業務稽核七股鹽場及總公司之「採購及付款循環」等9大項；111年10月份業務稽核臺北營業所「銷售及收款循環」等11大項目查核情形。
二、112年度稽核計畫提案討論。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2022/09/23

獨立董事與稽核主管單獨溝通會議討論事項:
討論112年稽核計畫。

就獨董所提建議進行說明與討論。

2022/09/23

於第2屆第2次審計委員會提報下列案件:
一、111年7月份業務稽核分別對進口鹽儲運所「生産循環」之品質管制、倉儲管理及下脚管理、「不動産、廠房及設備循環」、「盤點作業」、「客訴作業」、「環境安全與職業安全衛生管理作業」、「薪工循環」、「零用金及票據領用」；總公司「衍生性商品」等管理作業共8大項目進行實地查核。
二、111年8月份業務稽核分別對台中營業所「銷售及收款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「盤點」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司「銷售及收款循環」、「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」及「衍生性商品」等管理作業共10大項目進行實地查核。

獨立董事對於報告內容無相關建議，續提報董事會。

2022/07/29

於第2屆第1次審計委員會提報下列案件:
一、111年5月份業務稽核分別對通霄精鹽廠「請購及付款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」及「衍生性商品」等共9大項目進行實地查核。
二、111年6月份業務稽核分別就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」；生技妝品廠「採購及付款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」及「薪工循環」；總公司「取得或處分資產」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等共10大項目進行實地查核。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2022/04/29

於第1屆第18次審計委員會提報下列案件:
一、111年3月份業務稽核分別就生技保健廠(原生技一廠及二廠)「請購及付款迴圈」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑒使用」、「薪工迴圈」；總公司「電腦化資訊系統控制作業之資訊系統存取控制與資通安全控制」、「個人資料安全」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業共10大專案進行實地查核。
二、111年4月份業務稽核就總公司「薪工迴圈」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑒使用」、「關係人交易」、「職務代理人」、「融資迴圈」、「投資」、「財產」及「衍生性商品」等管理作業共10大專案進行實地查核。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2022/04/29

於第1屆第18次審計委員會提報下列案件:
一、111年3月份業務稽核分別就生技保健廠(原生技一廠及二廠)「請購及付款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司「電腦化資訊系統控制作業之資訊系統存取控制與資通安全控制」、「個人資料安全」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業共10大項目進行實地查核。
二、111年4月份業務稽核就總公司「薪工循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「印鑑使用」、「關係人交易」、「職務代理人」、「融資循環」、「投資」、「財產」及「衍生性商品」等管理作業共10大項目進行實地查核。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2022/03/18

於第1屆17次審計委員會提報下列案件:
一、111年1、2月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
(一)1月份之查核對象及項目為高雄營業所「銷售及收款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「盤點」、「印鑑使用」、「薪工循環」及總公司「衍生性商品管理」等管理作業。
(二)2月份之查核對象及項目為總公司「研發循環」、「內線交易」、「董事會議事運作」、「薪資報酬委員會運作」、「審計委員會議事運作」、「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」及「衍生性商品」等管理作業。
二、提報「110年度內部控制制度聲明書」，就會計師審查、自檢及內稽等查核結果，判斷110年度內部控制制度有效。

獨立董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2022/03/18

舉行111年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下： 報告110年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；透過稽核群組，不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等事項。

董事就子公司監理提出相關建議。

2022/01/21

於第1屆第16次審計委員會提報下列案件:
一、110年11月份業務稽核分別對通霄精鹽廠「生產循環」之品質管制、倉儲、下腳等管理作業、「不動產、廠房及設備循環」、「盤點」、「環境安全及職業安全衛生管理作業」、「產品安全管理作業及法令遵循管理作業」；總公司「經營績效」、「金融商品交易」及「衍生性商品」等共8大項目實地查核。
二、110年12月份業務稽核分別就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」；總公司「關係人交易」、「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業共5大項目實地查核。

就獨董所提問題進行追蹤與溝通，並將報告提報董事會。

2021/11/05

獨立董事與稽核主管單獨溝通會議討論事項:
討論110年1-10月稽核報告所列缺失及改善情形。

稽核主管就獨董所提問題進行討論與溝通。

2021/11/05

於第1屆第15次審計委員會提報下列案件:
一、110年9月就臺北營業所「銷售及收款循環」等14大項目及110年10月進口鹽儲運所「採購及付款循環」等6大項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案件。
二、111年度稽核計畫提案討論。

一、董事對於本公司110年9月至10月稽核報告內容無相關建議。
二、董事會通過本公司112年度稽核計畫。

2021/09/24

於第1屆第14次審計委員會報告110年7、8月份業務稽核結果:
1.110年7月份業務稽核分別對七股鹽場「生產循環」、「不動產、廠房及設備循環」、「盤點作業」、「客訴管理作業」、「環境安全與職業安全衛生管理作業」；總公司「衍生性商品管理作業」等共6大項目進行實地查核。
2.110年8月份業務稽核分別對台中營業所「銷售及收款循環」、「零用金及票據領用」、「擔保品」、「盤點」、「印鑑使用」、「薪工循環」；總公司「銷售及收款循環」、「經營績效」、「金融商品交易」及「衍生性商品」等管理作業共9大項目進行實地查核。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2021/07/30

於第1屆13次審計委員會提報110年5、6月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案:
1.110年5月之查核對象及項目為通霄精鹽廠「請購及付款循環」，「客訴」，「零用金及票據領用」，「擔保品」，「印鑑使用」，「薪工循環」；總公司「經營績效」、「金融商品交易」及「衍生性商品」等管理作業。
2.110年6月之查核對象及項目為生技保健廠「生產循環」，「不動產、廠房及設備循環」,「盤點」，「客訴」，「環境安全與職業安全衛生」，「產品安全及法令規章遵循事項」；總公司「資金貸與他人」，「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2021/04/30

於1屆12次審計委員會提報下列案件：
一、提報110年3、4月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。
1.110年3月之查核對象及項目為總公司「零用金及票據領用」，「擔保品」，「印鑑使用」，「薪工循環」，「職務代理人管理」，「電腦化資訊系統控制作業」，「個人資料安全」，「取得處分資產」，「財產管理」，「資金貸與他人」、「背書保證或提供保證」及「衍生性商品」等管理作業。
2. 110年4月之查核對象及項目為高雄營業所「銷售及收款循環」，「零用金及票據領用」，「擔保品」，「盤點」，「印鑑使用」，「薪工循環」等管理作業。

董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。

2021/04/30

舉行110年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下： 報告109年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；透過稽核群組，不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等事項。

董事對於報告內容無相關建議。

2021/03/22

於1屆11次審計委員會提報下列案件：
一、提報110年1、2月之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。
1.110年1月之查核對象及項目為生技妝品廠「生產循環」，「不動產、廠房及設備循環」，「盤點」，「客訴」，「環境安全與職業安全衛生作業及法令遵循」；總公司「衍生性商品」等管理作業。
2.110年2月之查核對象及項目為總公司「研發循環」，「內線交易」等管理作業。
二、提報核議「109年度內部控制制度聲明書」，就主管機關檢查、會計師專案審查、自行檢檢查及內部稽核等查核結果，判斷本公司109年度內部控制制度係屬有效。

1.董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會。
2.董事對於報告內容無相關建議，將提報董事會核議。

2021/01/28

於第1屆第10次審計委員會，提報109年11月至12月就通霄精鹽廠「生產循環」，總公司「銷售及收款循環」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/11/06

一、於第1屆第9次審計委員會，提報本公司109年9月至10月有關七股鹽場「採購及付款循環」， 臺北營業所「銷售及收款循環」及總公司「財務報表編製流程」，「負債承諾及或有事項」，「財務資訊」，「預算管理」，「金融商品交易」與「衍生性商品」管理作業等項目之業務查核結果。另，本次無稽核缺失及建議之追蹤案件。
二、於第1屆第9次審計委員會，提報本公司110年度稽核計畫。

一、董事對於本公司109年9月至10月稽核報告內容無相關建議。
二、董事會通過本公司110年度稽核計畫，並於109年12月4日申報完畢。

2020/09/21

於第1屆第8次審計委員會，提報本公司109年7月至8月有關生技妝品廠「採購及付款循環」，高雄營業所「銷售及收款循環」及總公司「取得處分資產」，「財產管理」，「投資管理」與「衍生性商品」管理作業等項目之業務查核結果。另，本次無稽核缺失及建議之追蹤案件。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/07/31

於第1屆第7次審計委員會，提報本公司109年4月至6月分別就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」，通霄精鹽廠「請購及付款循環」，進口鹽儲運所「生産循環」及總公司「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」與「衍生性商品」管理作業等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/04/30

於第1屆第6次審計委員會，提報本公司109年4月就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」；總公司「金融商品交易」及「衍生性商品」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/03/20

舉行109年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下： 報告108年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；透過稽核群組，不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等七項。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/03/20

於第1屆第5次審計委員會，提報109年2月就總公司「研發循環」，「內線交易」，「董事會運作」，「薪酬報酬委員會運作」，「審計委員會運作」，「經營績效」等管理作業之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/02/21

於第1屆第4次審計委員會，提報108年10月至109年1月就通霄精鹽廠與生技妝品廠「生產循環」，臺鹽(廈門)進出口有限公司「子公司監理作業」，臺中營業所「銷售及收款循環」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2019/10/03

1.於第1屆第3次審計委員會，提報108年8月至9月就高雄營業所與臺北營業所「銷售及收款循環」及「擔保品管理作業」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。2.109年度稽核計畫提案討論。

董事對於稽核報告內容及109年度稽核計畫無相關建議。

2019/07/26

於第1屆第1次審計委員會，提報108年5月至7月就通霄精鹽廠及進口鹽儲運所「採購及付款循環」；臺中營業所「銷售及收款循環」及總公司「經營績效」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2019/01/25

舉行108年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會，溝通事項摘要如下：報告107年度稽核工作，例如執行每月稽核計畫，辦理業務實地查核；彙整內控缺失及異常事項改善情形，作為考核參考及每季彙整通案性缺失資料，函請各單位避免再發生類似缺失等七項。

董事對於報告內容無相關建議, 審議通過後提報董事會。