審計委員會(獨董)與內部稽核主管溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管之溝通政策 (一)依據董事會決議,每年舉行「董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會」乙次,並將座談會會議記錄提報董事會報告。 (二)依本公司審計委員會組織規程,每季至少召開一次會議,稽核主管於審計委員會召開時報告稽核業務執行情形,其內容包括依據年度稽核計畫執行之稽核事項、自行檢查結果、內外部稽核查核重大查核意見及改善辦理情形等。 二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要 以下詳細記錄審計委員會(獨董)與內部稽核主管溝通情形要點,並回覆處理執行結果於 此。

請選擇年度:

109
  • 109
  • 2020
  • 2019
  • 2018
日期 溝通重點 溝通及處理執行結果

2020/09/21

於第1屆第8次審計委員會,提報本公司109年7月至8月有關生技妝品廠「採購及付款循環」,高雄營業所「銷售及收款循環」及總公司「取得處分資產」,「財產管理」,「投資管理」與「衍生性商品」管理作業等項目之業務查核結果。另,本次無稽核缺失及建議之追蹤案件。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/07/31

於第1屆第7次審計委員會,提報本公司109年4月至6月分別就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」,通霄精鹽廠「請購及付款循環」,進口鹽儲運所「生産循環」及總公司「經營績效」、「金融商品交易」、「請託關說」與「衍生性商品」管理作業等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/04/30

於第1屆第6次審計委員會,提報本公司109年4月就臺鹽綠能股份有限公司「子公司監理作業」;總公司「金融商品交易」及「衍生性商品」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/03/20

舉行109年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會,溝通事項摘要如下: 報告108年度稽核工作,例如執行每月稽核計畫,辦理業務實地查核;透過稽核群組,不定期通知查核發之缺失及辦理內控座談會等七項。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/03/20

於第1屆第5次審計委員會,提報109年2月就總公司「研發循環」,「內線交易」,「董事會運作」,「薪酬報酬委員會運作」,「審計委員會運作」,「經營績效」等管理作業之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2020/02/21

於第1屆第4次審計委員會,提報108年10月至109年1月就通霄精鹽廠與生技妝品廠「生產循環」,臺鹽(廈門)進出口有限公司「子公司監理作業」,臺中營業所「銷售及收款循環」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2019/10/03

1.於第1屆第3次審計委員會,提報108年8月至9月就高雄營業所與臺北營業所「銷售及收款循環」及「擔保品管理作業」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。2.109年度稽核計畫提案討論。

董事對於稽核報告內容及109年度稽核計畫無相關建議。

2019/07/26

於第1屆第1次審計委員會,提報108年5月至7月就通霄精鹽廠及進口鹽儲運所「採購及付款循環」;臺中營業所「銷售及收款循環」及總公司「經營績效」等項目之業務查核結果、稽核缺失及建議之追蹤案。

董事對於報告內容無相關建議。

2019/01/25

舉行108年度董事與內部稽核人員內部控制制度檢討座談會,溝通事項摘要如下:報告107年度稽核工作,例如執行每月稽核計畫,辦理業務實地查核;彙整內控缺失及異常事項改善情形,作為考核參考及每季彙整通案性缺失資料,函請各單位避免再發生類似缺失等七項。

董事對於報告內容無相關建議, 審議通過後提報董事會。

2018/01/26

106年度稽核業務執行報告與溝通。

審議通過後提報董事會。

審計委員會(獨董)與會計師溝通情形

審計委員會(獨董)與會計師至少每年二次定期會議,會計師就本公司及子公司財務報表核閱或查核結果向獨立董事報告,並說明財務報告重要交易事項及內部控制查核情形;如遇重大、特殊事項或相關法令要求,則不定期列席審計委員會,進行說明與溝通。 以下詳細記錄審計委員會(獨董)與會計師溝通情形要點,並回覆處理執行結果於此。

請選擇年度:

2020
  • 2020
  • 2019
  • 2018
日期 溝通重點 溝通及處理執行結果

2020/07/31

第一屆第七次審計委員會:1.109年第2季合併財務報告核閱情形說明。2.提升企業編製財務報告計畫說明。3.近期法令更新說明。

全體出席獨立董事洽悉;109年第2季合併財務報告續提報董事會。

2020/04/30

第一屆第六次審計委員會:109年第1季合併財務報告核閱情形說明。

全體出席獨立董事洽悉;109年第1季合併財務報告續提報董事會。

2020/03/20

第一屆第五次審計委員會:108年度合併及個體財務報告查核結果說明。

全體出席獨立董事同意照案通過,108年度合併及個體財務報告續提請董事會決議。

2020/02/21

會計師與治理單位溝通會議:1.會計師獨立性評估。 2.108年度合併及個體財務報告查核情形說明。 3.關鍵查核事項。 4.近期法令更新說明。

會計師親自列息並就獨董所提問題進行討論與溝通。

2019/11/01

第一屆第三次審計委員會:108年第3季合併財務報告核閱情形說明。

全體出席獨立董事洽悉;108年第3季合併財務報告續提報董事會。

2019/07/26

第一屆第一次審計委員會:1.108年第2季合併財務報告核閱情形說明。 2.關鍵查核事項溝通。 3.說明預計查核項目及時程。 4.說明公司治理評鑑系統。 5.近期法令更新說明。

全體出席獨立董事洽悉;108年第2季合併財務報告續提報董事會。

2019/03/22

會計師就107年度合併及個體財務報告查核結果進行說明,並與獨立董事溝通。

會計師親自列席並就獨董所提問題進行討論與溝通。

2018/11/02

會計師就107年第3季合併財務報告核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。

會計師親自列席並就獨董所提問題進行討論與溝通。